Formation
Établir la liasse fiscale (fiscalité d’entreprise)
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Formation possible en intra entreprise
Durée : 2 jours - 14h
Tarif HT Inter Jour / personne : 650€
Réf : 5-CGF-FECO
Télécharger le plan de coursAcquisition ou renforcement des notions fiscales relatives aux entreprises entrant dans le champ des impôts commerciaux
Détermination du résultat comptable
- Les principes comptables
- Les écritures de fin d'exercice
Du résultat comptable au résultat fiscal
- Divergences entre comptabilité et fiscalité
- Les réintégrations fiscales
- Les déductions fiscales
Détermination de l'IS
- Calcul de l'Impôt Société
- Gestion des déficits
- Imputation des crédits d'impôts
Elaboration des états de nature comptable
- Le bilan (2050 et 2051)
- Le compte de résultat (2052 et 2053)
- Les immobilisations, les amortissements (2054 et 2055)
- Les provisions (2056)
- L'état des échéances des créances et des dettes (2057)
- Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)
Elaboration des états de nature fiscale
- La détermination du résultat fiscal (2058A)
- La gestion fiscale des déficits et provisions non déductibles (2058B)
- Le tableau d'affectation et renseignements divers (2058C)
- La détermination, l'affectation et le suivi des plus ou moins-values (2059A et 2059D)